2022年永州市政府預算公開目錄

關于永州市2021年預算執(zhí)行情況與

2022年市本級預算草案的報告

—2021年12月30日在永州市第六屆人民代表大會第一次會議上

市財政局局長 ?胡勇剛

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各位代表：

受市人民政府委托，現(xiàn)提出2021年全市預算執(zhí)行情況與2022年市本級預算草案，請予審查，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。

一、2021年預算執(zhí)行預計情況

（一）全市預算收支執(zhí)行情況

全市地方收入144.25億元（預計數(shù)，下同），增長12%。完成調(diào)整預算（136.7億元）的105.5%。全市一般公共預算支出完成516億元，增長3%，完成調(diào)整預算（527億元）的97.9%。全市財政運行總體平穩(wěn)、穩(wěn)中向好、穩(wěn)中提質(zhì)。

（二）市本級預算收支執(zhí)行情況

1.一般公共預算

市本級地方收入完成24.33億元，完成調(diào)整預算（24.05億元）的101.2%，增長5.26%。其中，地方稅收完成15.03億元，同比增長4.07%；非稅收入完成9.3億元，同比增長7.24%，非稅占比比上年全年增加0.7個百分點。

市本級一般公共預算支出完成49.4億元，為調(diào)整預算數(shù)（54.34億元）的90.9%，比上年實際支出數(shù)54.77億元下降9.8%。主要是，由于統(tǒng)一規(guī)范績效獎勵發(fā)放方案上級尚未下發(fā)，涉及到人的資金，預計本年底仍無法發(fā)放落實到位。目前，市委、市政府確定的重大項目、重要改革、重點民生實事支出保障到位，教育、科技、文體傳媒、社保、衛(wèi)生健康、城鄉(xiāng)社區(qū)、農(nóng)林水、災害防治及應急管理等重點領域支出得到有力保障。

由于財政集中支付工作尚未完成及上級補助、上解支出等財政結(jié)算對賬工作尚未啟動，初步預計，市本級可實現(xiàn)收支平衡。

2.政府性基金預算。市本級政府性基金收入完成100.11億元，為調(diào)整預算（97.54億元）的102.6%，其中：國有土地使用權出讓收入完成69.42億元、為調(diào)整預算（66.04億元）的105.1%，專項債務轉(zhuǎn)貸收入29.3億元，城市基礎設施配套費收入1.12億元，污水處理費收入0.27億元。加上上年結(jié)余0.28億元，政府性基金總收入為100.39億元。政府性基金支出87.04億元，加調(diào)出資金10.5億元，政府性基金總支出為97.54億元。結(jié)轉(zhuǎn)下年2.85億元。

3.國有資本經(jīng)營預算。市本級國有資本經(jīng)營收入預計完成131萬元，為年初預算（826萬元）的15.9%；支出預計完成131萬元，實現(xiàn)收支平衡。

4.社會保險基金預算。市本級社會保險基金收入預計完成69.37億元（為年初預算的103.4%），基金支出預計完成70.34億元（為年初預算的109.4%）。基金當年結(jié)余-0.97億元，累計結(jié)余54.73億元。

上述“四本”預算的收支數(shù)均為預計數(shù)，在完成決算審查匯總并與省財政結(jié)算后將會有一些變化，屆時我們再向市人大常委會報告。

（三）全市政府債務情況

省核定我市2021年政府債務總限額637.93億元，其中新增債務限額119.13億元（一般債券限額23.15億元，專項債券限額95.98億元）。根據(jù)上述限額，全年新增政府債券轉(zhuǎn)貸收入176.37億元（含一般債券23.15億元、新增專項債券93.98億元、財政部化債試點置換專項債券2億元、再融資債券57.24億元）。截至2021年底，全市地方政府債務余額630.66億元，控制在上級核定的債務限額以內(nèi)。

其中，省下達市本級（含管理區(qū)、永州經(jīng)開區(qū)）2021年地方政府新增債務額度33.87億元，其中新增政府一般債務3.84億元、專項債務30.03億元。截至2021年底，市本級政府債務總限額178.02億元，其中一般債務限額64.8億元、專項債務限額113.22億元。市本級地方政府債務余額175.56億元，其中一般債務余額62.34億元、專項債務余額113.22億元。政府債務余額控制在核定限額以內(nèi)。

二、市人大預算決議和主要財稅政策落實情況

一年來，全市各級財政部門全面貫徹市委、市政府決策部署，堅決落實市人大預算決議和審議意見要求，自覺服從服務經(jīng)濟社會發(fā)展穩(wěn)定大局，千方百計、盡心竭力抓收入、控支出、優(yōu)存量、防風險，各項工作都取得積極進展，為全市經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展提供了堅實保障。

（一）大力培植財源，財政收入量質(zhì)齊升。堅持“就高不就低”落實減稅降費政策，做到應減盡減、應降盡降，助力企業(yè)輕裝上陣；堅持大力實施“三高四新”財源建設工程，出臺我市財源建設綱領性文件，定目標、補短板、抓協(xié)同、建機制，調(diào)動各級各部門抓產(chǎn)業(yè)建設和稅源培植的積極性，進一步做大財源稅源；堅持切實抓好收入組織，開局就加速、每月強調(diào)度，積極挖潛增效、做到應收盡收。全市完成地方收入144.25億元，增長12%。其中，地方稅收99.49億元，接近百億大關，增長13.1%；非稅收入44.76億元，非稅占比31.03%，同比下降0.64個百分點。全年稅收收入增幅呈現(xiàn)“前高后穩(wěn)”走勢，圓滿完成年初確定的保底目標，確保稅收收入今年和兩年平均增速高于全省平均水平，確保市縣級稅收收入規(guī)模和增速居省內(nèi)中游以上位置。剔除稅收減、緩、免等因素后，全市地方收入占GDP比重為6.27%，仍同比提高0.16個百分點；全口徑稅收占GDP比重為7.52%，仍同比提高0.13個百分點。

（二）服務中心工作，財政保障有力有效。全市健全有保有壓的預算安排機制，嚴格貫徹落實“真正過緊日子”要求，著力支持打造“三個高地”、促進區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展、保障和改善民生，以保促穩(wěn)、穩(wěn)中求進，牢牢守住“三?！钡拙€，嚴防政府債務風險，主要支出政策更加積極有效。全市爭取中央預算內(nèi)資金項目107個、金額12.72億元；省預算內(nèi)基建資金5539萬元；新增專項債券額度93.98億元，比上年增加14.65億元，排二類市州第一。推動財力向民生集中、政策向民生傾斜，支持全民免費接種新冠病毒疫苗，延續(xù)實施失業(yè)保險穩(wěn)崗返還等政策，切實做好養(yǎng)老、教育、優(yōu)撫、防災等工作，民生支出占比約77.5%。直達資金使用安全高效，截至12月24日，上級共下達我市直達資金107.35億元，支出進度為92.5%。高標準優(yōu)化營商創(chuàng)稅環(huán)境，預計全年新增減稅降費超過8億元，其中稅收減免約6億元；緩繳制造業(yè)中小微企業(yè)四季度稅費約1億元；落實增值稅留抵退稅1.3億元。有效應對和化解債務風險，全市化解隱性債務完成累計任務的150%以上，總化債占比超過30%，未發(fā)生處置風險的風險和剛兌產(chǎn)品爆雷事件。在平臺公司轉(zhuǎn)資產(chǎn)資源、轉(zhuǎn)配置等方面動真格、出實招，全市共補充平臺公司“三資”價值234.6億元，完成補辦存量資產(chǎn)權證手續(xù)83個，純市場化運營公司設立運作取得實效。

（三）規(guī)范財政管理，財稅改革提質(zhì)增效。堅持加大投入與完善機制并舉，堅持規(guī)范管理與提高績效同步，按照“零基預算”理念全面拉網(wǎng)清理市級支出。率先在全省上線運行預算管理一體化系統(tǒng)?；窘⒁话愎差A算、政府性基金預算等“四本預算”全覆蓋的績效管理體系，規(guī)范財務審計秩序，加強財政監(jiān)督和評價結(jié)果應用，市本級削減低效無效項目資金預算4000余萬元。主動向市人大報告國有資產(chǎn)、預算績效、政府債務管理等重大改革工作，積極配合推進預算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督。堅持財政綜合扶貧，加大脫貧攻堅資金整合力度，市財政局被授予“湖南省脫貧攻堅先進集體”。省財政廳將市本級、寧遠縣、道縣列入2021年度省政府真抓實干表揚激勵擬推薦名單，冷水灘、新田、寧遠獲評市縣財政管理考核AA級，零陵、祁陽、雙牌、江華、道縣獲評A級。市瀟湘融資擔保公司獲評“中部地區(qū)優(yōu)秀融資擔保機構(gòu)”，全年在保余額約13億元、涵蓋200余家企業(yè)，全市農(nóng)擔在保余額約7.1億元、涵蓋850多個農(nóng)業(yè)生產(chǎn)主體，有力提高了小微企業(yè)、“三農(nóng)”和戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)信貸的可獲得性。

????總的來看，隨著“三高四新”戰(zhàn)略縱深推進，全市財政仍能保持穩(wěn)中向好的趨勢，但穩(wěn)中仍有許多隱憂：經(jīng)濟下行壓力仍然持續(xù)，稅源結(jié)構(gòu)未得到根本性改變，加之國家將實施新的更大力度組合式減稅降費政策，預計全市財政收入延續(xù)中低速增長態(tài)勢；考慮中央財政赤字率降低，PPP項目付費、鄉(xiāng)村振興、民生保障、一般債務付息等剛性支出不斷增加，預計全市財政收支矛盾依然突出，“三保”壓力加大；我市人均財力水平偏低，財政收支的“剪刀差”不斷擴大，債務風險化解和緩釋的困難增多，財政可持續(xù)性挑戰(zhàn)上升，等等。這些問題需要部門協(xié)同、上下聯(lián)動、遠近結(jié)合、統(tǒng)籌謀劃、精準施策，逐步加以解決。

三、2022年市本級預算草案

2022年將召開黨的二十大，同時也是落實省第十二次黨代會精神和市第六次黨代會部署要求的開局之年。總的來看，經(jīng)濟韌性強、長期向好的基本面不會改變，但當前面臨“需求收縮、供給沖擊、預期轉(zhuǎn)弱”三重壓力，加之外部環(huán)境趨于復雜嚴峻、階段性疫情多發(fā)，經(jīng)濟恢復增長的基礎還不牢固、不均衡，明年財政部門要準確把握穩(wěn)字當頭、穩(wěn)中求進的要求，政策發(fā)力要適當靠前，并提升政策整體效能。根據(jù)中央總體要求、省委省政府戰(zhàn)略部署和市委經(jīng)濟工作會議安排，2022年我市預算安排的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神，堅決落實中央和省委、市委經(jīng)濟工作會議部署，弘揚偉大建黨精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，堅持實施積極的財政政策要提升效能，更加精準、可持續(xù)，統(tǒng)籌好總量與質(zhì)量、發(fā)展與安全、當前與長遠的關系，錨定在全省版圖中增加永州分量目標，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六保”工作，持續(xù)改善民生，著力穩(wěn)定永州財經(jīng)大盤，為“三高四新”戰(zhàn)略實施、永州“三區(qū)兩城”建設和“一核兩軸三圈”格局構(gòu)建提供堅實支撐，推動經(jīng)濟運行在合理區(qū)間，保持社會大局穩(wěn)定，迎接黨的二十大勝利召開。

遵循上述指導思想，編制2022年預算。一是堅持以收定支、量入為出，強化運用零基預算理念，嚴格預算執(zhí)行次序，突出“三?！眱?yōu)先；二是堅持優(yōu)化結(jié)構(gòu)、強化統(tǒng)籌，合力服務保障永州“三區(qū)兩城”建設；三是堅持盡力而為、量力而行，精準提供基本公共服務，嚴格落實黨政機關過緊日子要求，降低行政成本；四是堅持守住底線、安全持續(xù)，嚴格防范財政運行風險。

根據(jù)上述要求，提出如下預算草案：

（一）全市財政預算。繼續(xù)推動全市財政收入實現(xiàn)質(zhì)的穩(wěn)步提升和量的合理增長，地方一般公共預算收入按7%左右增幅安排，非稅占比水平不高于2021年。

（二）市本級財政預算

1.一般公共預算

收入方面。結(jié)合前述形勢判斷，2022年市本級地方收入預計26.13億元，較2021年調(diào)整預算數(shù)增加2.08億元，增長8.66%。其中：地方稅收16.53億元，較2021年調(diào)整預算數(shù)增加1.50億元，增長10%；非稅收入9.6億元，較2021年調(diào)整預算數(shù)增加0.58億元，增長6.43%。

支出方面。市本級一般公共預算支出安排61.51億元，比上年調(diào)整預算（58.19億元）增加3.32億元，增長5.71%。主要是增加市與區(qū)體制調(diào)整對轄區(qū)的補助支出。

其中，一般預算支出分科目安排情況：

（1）一般公共服務支出6.79億元；（2）公共安全支出4.96億元；（3）教育支出6.45億元；（4）科學技術支出0.80億元；（5）文化旅游體育與傳媒支出2.11億元；（6）社會保障和就業(yè)支出10.84億元；（7）衛(wèi)生健康支出3.04億元；（8）節(jié)能環(huán)保支出2.74億元；（9）城鄉(xiāng)社區(qū)支出3.05億元；（10）農(nóng)林水支出1.68億元；（11）交通運輸支出0.64億元；（12）資源勘探工業(yè)信息支出1.20億元；（13）商業(yè)服務業(yè)支出0.06億元；（14）自然資源海洋氣象支出1.17億元；（15）住房保障支出3.57億元；（16）糧油物資儲備支出0.01億元；（17）災害防治及應急管理支出0.37億元；（18）預備費1億元；（19）債務付息支出2.37億元；（20）其他支出4.35億元。

平衡情況。市本級收入總計61.51億元，其中：地方收入26.13億元，上級補助收入19.13億元（返還性收入2.53億元，一般性轉(zhuǎn)移支付16.28億元，提前下達的專項轉(zhuǎn)移支付0.32億元），新增一般債券資金2.3億元，調(diào)入資金13.95億元。一般預算支出57.2億元，轉(zhuǎn)移性支出4.3億元，當年結(jié)余0.01億元，一般公共預算支出合計61.51億元。收支相抵，實現(xiàn)平衡。

2.政府性基金預算。根據(jù)基金收入和實際支出情況，按基金項目以收定支編制。2022年政府性基金收入預計85.55億元，其中：國有土地使用權出讓收入82.59億元、污水處理費0.58億元、城市基礎設施配套費0.8億元、專項債項目收入1.58億元。加上上年結(jié)余收入2.85億元，基金收入總計88.4億元。本年基金支出總計88.4億元，其中：國有土地使用權出讓金69.63億元(含從土地出讓收入中提取的鄉(xiāng)村振興資金）、污水處理費0.64億元、城市基礎設施配套費0.8億元、債務付息3.39億元，調(diào)出資金13.95億元。

3.國有資本經(jīng)營預算。按照收支平衡的原則編制。市本級國有資本經(jīng)營收入預計36萬元，其中：市瀟湘融資擔保公司繳納利潤收入36萬元。支出安排36萬元，其中：費用性支出36萬元。

4.社會保險基金預算。本年基金收入預計72.87億元，支出70.86億元，當年結(jié)余2.01億元，滾存結(jié)余56.74億元。分險種來看，機關基本養(yǎng)老保險收入4.39億元，支出4.38億元，滾存結(jié)余0.82億元；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險（含生育保險）15.61億元，支出15.43億元，滾存結(jié)余27.09億元；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險48.0億元，支出46.34億元，滾存結(jié)余23.61億元；工傷保險4.53億元，支出4.39億元，滾存結(jié)余4.06億元；失業(yè)保險0.35億元，支出0.31億元，滾存結(jié)余1.16億元。

（三）市級主要支出政策

推動經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展方面。加快建立“畝均效益”評價及運用機制，整合“135”工程升級版等政策資金招引重大產(chǎn)業(yè)項目，推動政府采購政策與產(chǎn)業(yè)政策結(jié)合吸引外來投資。認真落實結(jié)構(gòu)性減稅和普惠性降費政策，實施科技型中小企業(yè)研發(fā)費用加計扣除比例提高到100%的政策，增強市場主體活力。用好產(chǎn)業(yè)發(fā)展及開放型經(jīng)濟專項資金，支持加快補齊新型工業(yè)化短板，支持招引單個項目投資額10億元以上的制造業(yè)實體，加大融資擔保和上市企業(yè)補助等幫扶力度，健全開放平臺，開通其他國內(nèi)航線，做好永州起止高鐵出行各項保障工作，提升永州城市形象和品位。加大城市老舊管網(wǎng)改造、保障性住房、水利、交通等領域基礎設施建設投入力度。支持規(guī)范開發(fā)風電、光伏、抽水蓄能等新能源項目，形成永州的新能源產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢。統(tǒng)籌設立市本級文旅融合發(fā)展資金1億元，支持精心打造“煙雨瀟湘”生態(tài)品牌，深入實施“七來”行動。支持深入實施“瀟湘人才行動計劃”，培養(yǎng)引進急需緊缺和高層次人才。

全面推進鄉(xiāng)村振興方面。嚴格落實脫貧地區(qū)“四個不摘”要求，進一步深化涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合，逐年提高土地出讓收入用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村比例，優(yōu)先支持鄉(xiāng)村振興。加強農(nóng)業(yè)信貸擔保體系建設，健全農(nóng)村金融服務體系，爭取實現(xiàn)全市農(nóng)擔在保余額8.6億元左右。調(diào)整優(yōu)化脫貧攻堅期的相關財政政策，保持過渡期財政支持力度總體穩(wěn)定，支持完善防止返貧動態(tài)監(jiān)測機制，實施脫貧地區(qū)特色種養(yǎng)業(yè)提升行動。安排農(nóng)業(yè)發(fā)展資金，重點支持市轄區(qū)加快推進糧食、生豬、蔬菜、水果、茶葉、油茶、中藥材等特色主導產(chǎn)業(yè)發(fā)展。穩(wěn)固耕地“基本盤”，支持產(chǎn)糧大縣開展水稻完全成本保險，精準發(fā)放耕地地力保護補貼，深化農(nóng)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革。支持補齊農(nóng)村改廁、水利建設、環(huán)境治理等短板，推進農(nóng)業(yè)農(nóng)村高質(zhì)量發(fā)展。各級預算單位按不低于10%的比例，預留份額采購脫貧地區(qū)農(nóng)副產(chǎn)品。

低碳發(fā)展生態(tài)文明建設方面。統(tǒng)籌整合預算內(nèi)基建和污染防治類專項資金，突出抓好長江經(jīng)濟帶生態(tài)環(huán)境警示、中央環(huán)保督查指出問題整改，支持做好污水、垃圾、醫(yī)療廢物的處理及衛(wèi)生清掃、園林維護。支持堅決打好藍天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)，妥善做好湘江永州段治岸治污治漁工作。支持推進山水林田湖草沙系統(tǒng)保護修復。推進我市生態(tài)環(huán)境機構(gòu)垂直管理制度改革。

保障和改善民生促進共同富裕方面。持續(xù)推進學位建設，落實義務教育“雙減”政策，將幼兒園、義務教育、公辦普通高中生均公用經(jīng)費提高100元，市本級安排500萬元支持“名師工程”，努力促進永州教育均衡化、優(yōu)質(zhì)化、特色化發(fā)展。支持衛(wèi)生健康事業(yè)長足發(fā)展，推進市縣區(qū)域醫(yī)療中心建設，各安排1000萬元支持重點醫(yī)學?？平ㄔO和“名醫(yī)工程”，促進醫(yī)療能力提升。加快“一老一小”服務設施建設，提高退休人員基本養(yǎng)老金、居民醫(yī)保財政補助、居民低保救助、殘疾人“兩項補貼”標準和水平，支持推進保障性住房建設，健全社會保障體系。規(guī)范強化社會保險基金管理，做實統(tǒng)收統(tǒng)支的基本醫(yī)保市級統(tǒng)籌，完善社會保險基金預算制度，守護好群眾每一分“養(yǎng)老錢”“保命錢”。消化以前年度農(nóng)民進城購房補貼。支持抓好民生微實事項目。

守牢安全發(fā)展底線方面。嚴格政府債務預算管理，足額安排市本級政府債務還本付息支出。有序推進高風險金融機構(gòu)處置。支持做好疫苗接種和疫情常態(tài)化防控。支持常態(tài)化開展掃黑除惡斗爭，切實做好駐永部隊和人民防空工作的經(jīng)費保障與管理工作。支持深化司法體制綜合配套改革和政法領域各項改革。保障AK工程等市重大項目的資金需要。支持統(tǒng)籌防范氣象、地質(zhì)、森林火災等自然災害，強化安全生產(chǎn)工作。支持以創(chuàng)建全國市域社會治理現(xiàn)代化試點合格城市為牽引，打造市域社會治理“永州樣本”，不斷提高人民的獲得感和幸福感。

四、完成2022年財政預算的主要措施

一是以充分彰顯“以政領財、以財輔政”為根本要求，聚力服務保障“三區(qū)兩城”建設。把落實中央、省委和市委重大決策部署作為預算安排的首要任務，適應發(fā)展階段性特征和經(jīng)濟形勢變化，堅持資金跟著重大戰(zhàn)略、重要政策和重點項目走，把握政策的時度效，建立市級大事要事保障機制，支持做好“六穩(wěn)”“六?！敝攸c工作，保持經(jīng)濟運行在合理區(qū)間。以做實做強做優(yōu)實體經(jīng)濟為主攻方向，以“五好”園區(qū)建設為重點，充分發(fā)揮財政資金引導撬動作用，著力在培優(yōu)育強、鍛長補短、建鏈延鏈、數(shù)字賦能等方面下功夫，做大做強永州經(jīng)開區(qū)，涵養(yǎng)產(chǎn)業(yè)生態(tài)，培育壯大產(chǎn)業(yè)鏈“鏈主”、行業(yè)隱形冠軍、專精特新“小巨人”企業(yè)。健全科技創(chuàng)新要素支持機制，協(xié)同推進科技體制機制改革。強化財政資金及政策集成，支持用力推進“五大改革”，深入實施“五大開放行動”，支持地方金融業(yè)改革創(chuàng)新發(fā)展，促進開放型經(jīng)濟加速發(fā)展。逐步實現(xiàn)由集中資源支持脫貧攻堅向全面推進鄉(xiāng)村振興平穩(wěn)過渡，提升農(nóng)業(yè)集成優(yōu)勢。研究探索綠水青山轉(zhuǎn)化為金山銀山的有效路徑，推進文旅強市戰(zhàn)略實施。充分發(fā)揮專項債券對穩(wěn)投資、擴內(nèi)需、補短板的重要拉動作用，把在建的短板領域、重點方向、重點項目放到優(yōu)先位置，加大打造“三個高地”、鄉(xiāng)村振興等戰(zhàn)略和城市老舊管網(wǎng)改造、保障性住房、水利、交通等領域基礎設施建設的投入力度。抓住中央“穩(wěn)定宏觀經(jīng)濟大盤”的機遇期和政策窗口期，加強對接謀劃，爭取更多轉(zhuǎn)移支付向永州傾斜，爭取低碳城市、低碳工業(yè)園區(qū)、氣候適應型城市等政策試點在永州落地。

二是以深入推進財源建設為保障，促進經(jīng)濟與財稅協(xié)調(diào)發(fā)展。堅持質(zhì)量第一、效益優(yōu)先，扎實推進我市“三高四新”財源建設工程，加力實施中心城區(qū)財源振興、重點產(chǎn)業(yè)稅收提升、骨干財源企業(yè)培育、園區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展提質(zhì)和縣域財源培植擴量進位“五大計劃”，強化產(chǎn)業(yè)主管部門財源建設責任，調(diào)動中心城區(qū)和縣級財源建設積極性，推動涉稅部門協(xié)同聯(lián)動，持續(xù)用力抓項目、興產(chǎn)業(yè)、擴投資、促消費、建園區(qū)、優(yōu)環(huán)境，強化“6643”專項行動落實，進一步提升GDP的含金量、地方收入的含金量和園區(qū)發(fā)展的含金量，以及中心城區(qū)稅收在全市的分量。2022年，力爭中心城區(qū)稅收總收入占全市的比重達到38.6％以上；全市制造業(yè)、現(xiàn)代金融業(yè)稅收分別突破25億元、15億元，納稅200萬元以上企業(yè)超過870戶，園區(qū)實繳稅收達到26億元以上；地方收入超過10億元的縣市區(qū)達到7個，其中：超20億和超15億各1個。健全重點財源企業(yè)幫扶機制，優(yōu)化解決企業(yè)應急過橋貸款問題，著力紓困解難。積極研究探索深化礦產(chǎn)資源有償使用、改進土地閑置費征管等財源建設政策措施。

三是以“盡力而為、量力而行”方針為遵循，做好基本民生保障。牢牢站穩(wěn)民生立場，聚焦弱勢困難群體和公共服務短板，抓好兜底性民生，在教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社保就業(yè)、文化體育與傳媒、城鄉(xiāng)社區(qū)事務、住房保障、災害防治及應急管理等方面，提高人均公共服務支出比例，將民生支出占比穩(wěn)定在75%左右。更好地兜住民生保障底線，支持完善就業(yè)、社會救助、優(yōu)撫安置等重點群體保障政策，切實保障重點群體的基本生活和合法權益，兜牢社會保障安全網(wǎng)。健全更加公平更可持續(xù)的社會保障制度，推動保障項目不斷完善、覆蓋范圍穩(wěn)步擴大、服務能力明顯提升、基礎管理日益規(guī)范。著力支持穩(wěn)定和擴大就業(yè)。支持努力辦好人民滿意教育。支持深化健康永州建設。完善財政多元投入機制，深入實施“六大強農(nóng)行動”、鄉(xiāng)村建設行動，促進城鄉(xiāng)區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展，扎實推進共同富裕。同時，從實際出發(fā)不提過高目標，不搞過頭保障。

四是以深化預算管理制度改革為手段，提升財政現(xiàn)代化治理效能。認真實施“預算改革年”行動計劃，統(tǒng)籌好收入與支出、需要與可能的關系，堅決落實過緊日子要求，建立節(jié)約型財政保障機制，強化預算執(zhí)行約束，無預算不支出、有預算不超支，當好“鐵公雞”。持續(xù)壓減會議差旅、獎勵、信息化建設、規(guī)劃編制、機關維護等經(jīng)費支出，壓減非剛性、非重點、非急需支出，壓減支出標準過高、政策設計不科學、效果欠佳的項目支出，打好“鐵算盤”。對信息化建設項目實行統(tǒng)一謀劃、平臺共享、集約建設。出臺措施嚴控編外人員及支出增長。繼續(xù)盤活財政存量資金，將難以支出的長期沉淀資金一律收回，統(tǒng)籌用于亟須資金支持的領域。加快推進預算管理、財政體制、地方稅體系、財政信息化等重點領域改革，推進預算管理一體化系統(tǒng)建設，規(guī)范預算管理工作流程，完善預算項目庫建設。筑牢事前、事中、事后全鏈條預算績效管理，探索實施巡察、審計、財政協(xié)同聯(lián)動機制，信息共享、指標共商、成果共用、整改共促，強化各類監(jiān)督和績效評價結(jié)果應用，低效資金一律整改，無效資金一律收回，沉淀資金一律盤活。嚴肅財經(jīng)紀律，強化財會監(jiān)督，強化預算管理主體責任。加強財政投資評審，提高項目評審質(zhì)量和效率。

五是以確保財政可持續(xù)為目標，嚴守財政領域風險底線。統(tǒng)籌“六個一批”緩釋風險措施和政府債務全生命周期管理，開展債務風險防控“精準拆彈”，壓實相關主體責任，做到風險排查、資金籌集、緩釋辦法、應急處置“四個到位”，守住隱性債務不新增、償債資金不斷鏈、重大風險事件不發(fā)生的底線，保持風險等級不反彈，如期完成化債任務。堅持新建政府投資項目“無資金來源不立項、無預算不開工”，將項目籌資職能回歸財政、管理職能回歸主管部門。落細轉(zhuǎn)名稱、轉(zhuǎn)體制、轉(zhuǎn)資產(chǎn)資源、轉(zhuǎn)發(fā)展、轉(zhuǎn)債務、轉(zhuǎn)配置、轉(zhuǎn)信用等級、轉(zhuǎn)角色“八轉(zhuǎn)”工作清單，盤活各類存量資源，完成補充平臺公司資產(chǎn)資源任務。健全“借、用、管、還”全生命周期專項債券管理。進一步加強基層財政“三?！必熑蔚脑搭^監(jiān)督和指導，開展縣級財政保障能力評估，實現(xiàn)預算編制前審核、事后整改全覆蓋。深入推行“零基預算”，統(tǒng)籌“四本預算”、統(tǒng)籌專項資金、統(tǒng)籌資源資本資金“三資”管理，科學調(diào)度國庫資金，全力兜住“三?！钡拙€，實現(xiàn)市場主體的“穩(wěn)日子”和百姓的“好日子”。

新的一年，“又踏層峰望眼開”。面對新形勢、迎接新挑戰(zhàn)，我們將在市委、市政府的堅強領導下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督指導下，認真落實本次會議決議，拉高標桿、忠誠履職、主動謀劃、善于作為，實現(xiàn)“快、準、穩(wěn)、效”工作要求，以財政的平穩(wěn)運行護航永州經(jīng)濟社會大局。?

名詞解釋

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1.一般公共預算。對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟社會發(fā)展、維護國家安全、維持國家機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)等方面的收支預算。

2.政府性基金預算。對依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預算。

3.社會保險基金預算。對社會保險繳款、一般公共預算安排和其他方式籌集的資金，專項用于社會保險的收支預算。

4.國有資本經(jīng)營預算。對國有資本收益作出支出安排的收支預算。

5.地方收入。即地方一般公共預算收入，是指“分稅制”體制下實際留存于地方的財政收入。

6.全口徑稅收。指各項稅收之和，包括地方留存稅收和上劃稅收。含車輛購置稅，不含關稅收入和海關代征的稅收收入。

7.非稅收入。指各級國家機關、事業(yè)單位、社會團體以及其他組織，依據(jù)有關法律、行政法規(guī)，履行管理職能、行使國有資產(chǎn)或者國有資源所有權、提供特定服務或者以政府名義征收、收取、提取、罰沒、追繳、募集的稅收以外的財政性資金。

8.“三公”經(jīng)費。指財政撥款支出安排的出國（境）費、車輛購置及運行費、公務接待費這三項經(jīng)費。

9.再融資債券。指為償還部分到期地方政府債券本金而發(fā)行的政府債券。日常工作中也叫“借新還舊債券”。

10.地方政府一般債券。指省、自治區(qū)、直轄市政府(含經(jīng)省級政府批準自辦債券發(fā)行的計劃單列市政府)為沒有收益的公益性項目發(fā)行的、約定一定期限內(nèi)主要以一般公共預算收入還本付息的政府債券。按照債券資金核算要求，新增一般債券資金納入一般公共預算管理。

11.地方政府專項債券。指省、自治區(qū)、直轄市政府(含經(jīng)省級政府批準自辦債券發(fā)行的計劃單列市政府)為有一定收益的公益性項目發(fā)行的、約定一定期限內(nèi)以公益性項目對應的政府性基金或?qū)ｍ検杖脒€本付息的政府債券。按照債券資金核算要求，新增專項債券資金納入政府性基金預算管理。

12.地方政府性債務。指地方政府和所屬機構(gòu)為項目建設直接借入、拖欠或因提供擔保、回購等信用支持形成的債務。

13.預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。指各級財政通過安排的具有儲備性質(zhì)的基金，用于彌補預算執(zhí)行的收支缺口，以及視預算平衡情況，在安排年初預算時調(diào)入并安排使用，基金的安排使用接受同級人大及其常委會的監(jiān)督。

14.“六穩(wěn)”。指穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿(mào)、穩(wěn)外資、穩(wěn)投資、穩(wěn)預期。

15.“六?！薄?/font>指保居民就業(yè)、?；久裆⒈Ｊ袌鲋黧w、保糧食能源安全、保產(chǎn)業(yè)鏈供應鏈穩(wěn)定、?；鶎舆\轉(zhuǎn)。