永州市財(cái)政局2017年度部門決算公開說(shuō)明

第一部分  機(jī)構(gòu)設(shè)置及部門職責(zé)情況

一一、單位基本情況及部門決算單位構(gòu)成

根    根據(jù)《永州市人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)永州市財(cái)政局主要職責(zé)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)和人員編制規(guī)定的通知》（永政辦發(fā)〔2011〕34號(hào)）、《關(guān)于市財(cái)政局有關(guān)職責(zé)和機(jī)構(gòu)編制調(diào)整的通知》（永編辦發(fā)〔2015〕60號(hào)）規(guī)定，市財(cái)政局內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)24個(gè)，并按規(guī)定設(shè)置了機(jī)關(guān)黨委和群團(tuán)組織，歸口管理10個(gè)下屬單位。市財(cái)政局及下屬單位核定全額撥款編制181名、財(cái)政補(bǔ)助編制45名。目前，全局實(shí)有在職人員188人。

二二、本單位主要工作主要職責(zé)

（一）組織貫徹執(zhí)行國(guó)家、省財(cái)稅方針政策，擬訂和執(zhí)行全市財(cái)政制度、改革方案，指導(dǎo)全市財(cái)政工作；分析預(yù)測(cè)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)；提出運(yùn)用財(cái)稅政策實(shí)施宏觀調(diào)控和綜合平衡社會(huì)財(cái)力的建議；貫徹執(zhí)行有關(guān)分配政策，完善鼓勵(lì)公益事業(yè)發(fā)展的財(cái)稅意見。

（二）起草財(cái)政、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)管理規(guī)范性文件并監(jiān)督實(shí)施。

（三）承擔(dān)市本級(jí)各項(xiàng)財(cái)政收支管理的責(zé)任。負(fù)責(zé)編制年度市本級(jí)預(yù)決算草案并組織執(zhí)行。代編全市財(cái)政收支預(yù)算，匯總?cè)胸?cái)政總決算；受市人民政府委托，向市人民代表大會(huì)報(bào)告市本級(jí)、全市預(yù)算及其執(zhí)行情況，向市人大常委會(huì)報(bào)告決算。組織制訂市本級(jí)經(jīng)費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)、定額，負(fù)責(zé)審核批復(fù)部門（單位）的年度預(yù)決算。

（四）負(fù)責(zé)政府非稅收入管理，負(fù)責(zé)政府性基金管理，按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費(fèi)，管理財(cái)政票據(jù)。貫徹執(zhí)行彩票監(jiān)督管理政策和有關(guān)辦法，管理彩票市場(chǎng)，會(huì)同有關(guān)部門監(jiān)督和管理彩票公益金，管理其他彩票資金。

（五）貫徹執(zhí)行國(guó)庫(kù)管理制度、國(guó)庫(kù)集中支付制度，指導(dǎo)和監(jiān)督市本級(jí)國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)，按規(guī)定開展國(guó)庫(kù)現(xiàn)金管理工作。負(fù)責(zé)制定政府采購(gòu)制度并監(jiān)督管理。

（六）貫徹執(zhí)行國(guó)家、省稅收法律、行政法規(guī)和稅收調(diào)整政策，反饋政策執(zhí)行情況，提出調(diào)整建議。參與市管理權(quán)限內(nèi)有關(guān)稅收政策及稅收政策調(diào)整方案的調(diào)查研究，提出對(duì)策建議。

（七）負(fù)責(zé)制定全市行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理規(guī)章制度，會(huì)同有關(guān)部門管理行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)，制定需要全市統(tǒng)一規(guī)定的開支標(biāo)準(zhǔn)和支出辦法，負(fù)責(zé)財(cái)政預(yù)算內(nèi)行政、事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體的非貿(mào)易外匯管理。

（八）負(fù)責(zé)審核和匯總編制全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)決算草案，制定國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算的制度和辦法，收取市本級(jí)企業(yè)國(guó)有資本收益，組織實(shí)施企業(yè)財(cái)務(wù)制度，按規(guī)定管理地方金融類企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)，參與擬訂企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)管理相關(guān)制度，負(fù)責(zé)市級(jí)國(guó)有宣傳文化、金融類企業(yè)的國(guó)有資產(chǎn)管理，按規(guī)定管理資產(chǎn)評(píng)估工作。

（九）負(fù)責(zé)辦理和監(jiān)督市財(cái)政經(jīng)濟(jì)發(fā)展支出、市級(jí)政府性投資項(xiàng)目的財(cái)政撥款，參與擬訂市建設(shè)投資的有關(guān)規(guī)定，組織實(shí)施基本建設(shè)財(cái)務(wù)制度，負(fù)責(zé)有關(guān)政策性補(bǔ)貼和專項(xiàng)儲(chǔ)備資金財(cái)政管理工作。負(fù)責(zé)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)管理工作。

（十）會(huì)同有關(guān)部門管理全市財(cái)政社會(huì)保障和就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生支出，組織實(shí)施社會(huì)保障資金（基金）的財(cái)務(wù)管理制度，編制全市社會(huì)保障預(yù)決算草案。

（十一）貫徹執(zhí)行政府內(nèi)外債務(wù)管理的政策、制度和辦法，防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。負(fù)責(zé)統(tǒng)一管理市政府外債，制定基本管理制度。按規(guī)定管理外國(guó)政府和國(guó)際金融組織貸（贈(zèng)）款。承擔(dān)財(cái)稅領(lǐng)域交流與合作的具體工作。

（十二）負(fù)責(zé)管理全市的會(huì)計(jì)工作，監(jiān)督和規(guī)范會(huì)計(jì)行為，組織實(shí)施國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度，在全市組織實(shí)施會(huì)計(jì)行政法規(guī)規(guī)章，指導(dǎo)和監(jiān)督注冊(cè)會(huì)計(jì)師和會(huì)計(jì)師事務(wù)所的業(yè)務(wù)，指導(dǎo)和管理社會(huì)審計(jì)。

（十三）監(jiān)督檢查財(cái)稅法規(guī)、政策的執(zhí)行情況，反映財(cái)政收支管理中的重大問(wèn)題，提出加強(qiáng)財(cái)政管理的政策和建議。

（十四）承辦市人民政府交辦的其他事項(xiàng)。

（十五）研究制定政府與社會(huì)資本合作（PPP）相關(guān)政策規(guī)定，支持政府與社會(huì)資本合作項(xiàng)目建設(shè)，管控項(xiàng)目建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)，指導(dǎo)全市政府與社會(huì)資本合作工作。

（十六）加快推進(jìn)全面深化財(cái)稅改革工作職責(zé)，建立全面規(guī)范、公開透明的財(cái)政預(yù)算制度，逐步建立與國(guó)家治理體系和治理能力現(xiàn)代化相適應(yīng)的公共財(cái)政制度。

（十七）劃入原市鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政局的職責(zé)。

（十八）劃入原市稅費(fèi)改革辦公室的職責(zé)。

（十九）劃入市非稅收入征收管理局原承擔(dān)的行政職能。

第第二部分  永州市財(cái)政局2017年度部門決算表

（一）收入支出決算總表

（二）收入決算表

（三）支出決算表

（四）財(cái)政撥款收入支出決算總表

（五）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算明細(xì)表

（六）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算明細(xì)表

（七）政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

（八）部門“三公”經(jīng)費(fèi)決算及相關(guān)信息統(tǒng)計(jì)表

第三部分 永州市財(cái)政局2017年度部門決算情況說(shuō)明

（一）收入支出決算總體情況說(shuō)明

本    本年度收入3867.21萬(wàn)元（其中財(cái)政撥款收入3867.21萬(wàn)元），較上年度收入3277.64萬(wàn)元增加17.99%，主要原因是財(cái)政撥款收入增加，基金撥款收入減少。支出3983.96萬(wàn)元，其中：一般公共服務(wù)支出3509.68萬(wàn)元，科學(xué)技術(shù)支出2.52萬(wàn)元，文化體育與傳媒支出2萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出115.76萬(wàn)元，醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出49萬(wàn)元，節(jié)能環(huán)保支出5萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出30萬(wàn)元，農(nóng)林水支出24萬(wàn)元，資源勘探信息等支出15萬(wàn)元，商業(yè)服務(wù)等支出8萬(wàn)元，國(guó)土海洋氣象等支出44萬(wàn)元，住房保障支出10萬(wàn)元，其他支出162萬(wàn)元，較上年度支出3219.31萬(wàn)元增加23.53%，主要原因是上年度的工程款在本年度支付。年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余116.75萬(wàn)元，年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余6.99萬(wàn)元。

（二）收入情況決算說(shuō)明

本    本年收入3867.21萬(wàn)元，主要來(lái)源是財(cái)政撥款收入。其中：一般公共服務(wù)支出收入3399.92萬(wàn)元，占總收入的87.91%；科學(xué)技術(shù)支出收入2.52萬(wàn)元，占總收入的0.06%；文化體育與傳媒支出收入2萬(wàn)元，占總收入的0.05%；社會(huì)保障和就業(yè)支出收入115.76萬(wàn)元，占總收入的2.99%；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出收入49萬(wàn)元，占總收入的1.27%；節(jié)能環(huán)保支出收入5萬(wàn)元，占總收入的0.13%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出收入30萬(wàn)元，占總收入的0.78%；農(nóng)林水支出收入24萬(wàn)元，占總收入的0.62%；資源勘探信息等支出收入15萬(wàn)元，占總收入的0.39%；商業(yè)服務(wù)等支出收入8萬(wàn)元，占總收入的0.21%；國(guó)土海洋氣象等支出收入44萬(wàn)元，占總收入的1.14%；住房保障支出收入10萬(wàn)元，占總收入的0.26%；其他支出收入162萬(wàn)元，占總收入的4.19%。

（三）支出情況決算說(shuō)明

     本年支出3976.96萬(wàn)元，主要由基本支出3173.17萬(wàn)元和項(xiàng)目支出803.8萬(wàn)元構(gòu)成?；局С鲋?，一般公共服務(wù)支出2705.89萬(wàn)元，占總支出的68.04%；科學(xué)技術(shù)支出15.28萬(wàn)元，占總支出的0.38%；文化體育與傳媒支出2萬(wàn)元，占總支出的0.05%；社會(huì)保障和就業(yè)支出115.76萬(wàn)元，占總支出的2.91%；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出49萬(wàn)元，占總支出的1.23%；節(jié)能環(huán)保支出5萬(wàn)元，占總支出的0.13%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出30萬(wàn)元，占總支出的0.75%；農(nóng)林水支出24萬(wàn)元，占總支出的0.60%；資源勘探信息等支出15萬(wàn)元，占總支出的0.38%；商業(yè)服務(wù)等支出8萬(wàn)元，占總支出的0.20%；國(guó)土海洋氣象等支出44萬(wàn)元，占總支出的1.10%；住房保障支出10萬(wàn)元，占總支出的0.25%；其他支出162萬(wàn)元，占總支出的4.07%。

（四）財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明

本年度財(cái)政撥款收入3867.21萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款3837.21萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款30萬(wàn)元。較上年度決算收入3277.64萬(wàn)元增加17.99%，主要原因是財(cái)政撥款收入增加，基金撥款收入減少。本年度財(cái)政撥款支出3976.96萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款3946.96萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款30萬(wàn)元。較上一年決算支出3219.31萬(wàn)元增加23.53%，主要原因是上年度的工程款在本年度支付。年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余116.75萬(wàn)元，年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余6.99萬(wàn)元。

（五）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況

     本年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出3946.96萬(wàn)元，占本年支出的99.25%，較上年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出3050.88萬(wàn)元增加29.37%。主要原因是年底預(yù)算追加了會(huì)議費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)。會(huì)議費(fèi)追加原因是為全面貫徹落實(shí)好市委、市政府的安排部署，我局加強(qiáng)了2017年度財(cái)政工作的調(diào)度和協(xié)調(diào)，召開相關(guān)會(huì)議16次，發(fā)生會(huì)議費(fèi)33.2萬(wàn)元，較2016年壓減了26.2萬(wàn)元。但因當(dāng)年預(yù)算（24萬(wàn)元）不足，而年中“雙過(guò)半”和年終收支調(diào)度等相關(guān)會(huì)議確有必要召開，因此通過(guò)追加預(yù)算方式增加了局機(jī)關(guān)會(huì)議費(fèi)支出。培訓(xùn)費(fèi)追加原因是為打造高素質(zhì)專業(yè)化財(cái)政干部隊(duì)伍，經(jīng)市委組織部批準(zhǔn)，組織全市財(cái)政系統(tǒng)在上海財(cái)經(jīng)大學(xué)舉辦“財(cái)政干部素質(zhì)提升班”，約130人參加培訓(xùn)，此項(xiàng)形成培訓(xùn)費(fèi)68萬(wàn)。另為認(rèn)真落實(shí)中央、省、市相關(guān)部門關(guān)于干部培訓(xùn)、調(diào)訓(xùn)的工作安排，我局積極委派干部參加各類培訓(xùn)，培訓(xùn)費(fèi)相應(yīng)較快增長(zhǎng)。而年度預(yù)算一般在上年度11月份制定完成，我局2017年度培訓(xùn)費(fèi)和會(huì)議費(fèi)的追加費(fèi)用發(fā)生時(shí)間都在年中，且報(bào)請(qǐng)了市委、市政府批準(zhǔn)，存在時(shí)間差的客觀原因。

（六）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明

基    基本支出3143.17萬(wàn)元，占總支出的79.03%。①人員經(jīng)費(fèi)2337.06萬(wàn)元，其中：人員經(jīng)費(fèi)的工資福利支出2217.15萬(wàn)元，主要由基本工資829.09萬(wàn)元、津貼補(bǔ)貼406.24萬(wàn)元、獎(jiǎng)金707.5萬(wàn)元、其他社會(huì)保障繳費(fèi)173.88萬(wàn)元、伙食補(bǔ)助4.96萬(wàn)元、其他工資福利支出95.48萬(wàn)元構(gòu)成；人員經(jīng)費(fèi)的對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出119.91萬(wàn)元，主要由撫恤金15.16萬(wàn)元、生活補(bǔ)助58.13萬(wàn)元、醫(yī)療費(fèi)15.83萬(wàn)元、其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出30.79萬(wàn)元構(gòu)成。②公用經(jīng)費(fèi)806.11萬(wàn)元，其中：商品服務(wù)支出的辦公費(fèi)77.82萬(wàn)元、商品服務(wù)支出的印刷費(fèi)59.5萬(wàn)元、商品服務(wù)支出的咨詢費(fèi)13.72萬(wàn)元、商品服務(wù)支出的手續(xù)費(fèi)0.01萬(wàn)元、商品服務(wù)支出的水費(fèi)7.31萬(wàn)元、商品服務(wù)支出的電費(fèi)62.57萬(wàn)元、商品服務(wù)支出的郵電費(fèi)0.49萬(wàn)元、商品服務(wù)支出的物業(yè)管理費(fèi)14.12萬(wàn)元、商品服務(wù)支出的差旅費(fèi)86.46萬(wàn)元、商品服務(wù)支出的維修（護(hù)）費(fèi)75.71萬(wàn)元、商品服務(wù)支出的會(huì)議費(fèi)33.23萬(wàn)元、商品服務(wù)支出的培訓(xùn)費(fèi)22.15萬(wàn)元、商品服務(wù)支出的公務(wù)接待費(fèi)65.51萬(wàn)元、商品服務(wù)支出的專用材料費(fèi)2.12萬(wàn)元、商品服務(wù)支出的勞務(wù)費(fèi)8.53萬(wàn)元、商品服務(wù)支出的委托業(yè)務(wù)費(fèi)26.84萬(wàn)元、商品服務(wù)支出的工會(huì)經(jīng)費(fèi)173.88萬(wàn)元、商品服務(wù)支出的公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)33.9萬(wàn)元、商品服務(wù)支出的其他交通費(fèi)（公車改革補(bǔ)助）42.23萬(wàn)元。

（七）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

本    本年度“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算131萬(wàn)元，決算支出99.41萬(wàn)元，較上年度決算支出138.35萬(wàn)元下降28.1%。其中：公務(wù)接待費(fèi)65.51萬(wàn)元，主要用于執(zhí)行公務(wù)、考察調(diào)研、檢查指導(dǎo)等公務(wù)活動(dòng)開支的交通費(fèi)、住宿費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)等，較上年度決算支出72萬(wàn)元下降9%，主要原因是我局加強(qiáng)了公務(wù)接待管理，較好地貫徹落實(shí)了中央、省市厲行節(jié)約和作風(fēng)建設(shè)方面的規(guī)定；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)33.9萬(wàn)元，主要用于公務(wù)用車燃油、通行費(fèi)、維修、保險(xiǎn)等方面支出，本年度無(wú)車輛購(gòu)置支出，較上年度決算支出66.35萬(wàn)元下降48.9%，主要原因主要是因?yàn)楣嚫母锏膶?shí)施，使得車輛燃油費(fèi)、維護(hù)費(fèi)大大減少，同時(shí)嚴(yán)格控制接待人次與接待標(biāo)準(zhǔn)。公務(wù)接待費(fèi)和公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)在基本支出中列支。

（八）政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算情況說(shuō)明

 本年度基金收入市其他國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出30萬(wàn)元，主要用于稅金及附加的費(fèi)用開支。

（九）預(yù)算績(jī)效情況的說(shuō)明

我    我局按照相關(guān)預(yù)算績(jī)效管理要求，按時(shí)申報(bào)績(jī)效目標(biāo)，及時(shí)進(jìn)行績(jī)效監(jiān)控，積極開展部門整體支出和專項(xiàng)支出自評(píng)，對(duì)預(yù)算管理中存在的問(wèn)題進(jìn)行了梳理，對(duì)相關(guān)部門提出了一些建議及改進(jìn)措施，較好的完成了全年預(yù)算績(jī)效管理工作。

（十）其他重要事項(xiàng)

（1）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出決算情況。本年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出108萬(wàn)元，主要用于市局機(jī)關(guān)及9個(gè)下屬單位的日常運(yùn)行支出，其中：辦公費(fèi)27萬(wàn)元、印刷費(fèi)5萬(wàn)元、會(huì)議費(fèi)6萬(wàn)元、培訓(xùn)費(fèi)3萬(wàn)元、差旅費(fèi)10萬(wàn)元、公務(wù)接待費(fèi)40萬(wàn)元、公務(wù)用車維護(hù)12萬(wàn)元、日常維修費(fèi)5萬(wàn)元。較上年度決算支出110.11萬(wàn)元下降1.9%。

 （2）年度政府采購(gòu)支出決算情況。我局2017 年度政府采購(gòu)支出總額766.8萬(wàn)元，均按照政府采購(gòu)相關(guān)文件規(guī)定辦理了相關(guān)采購(gòu)手續(xù)，其中：政府采購(gòu)貨物支出15.6萬(wàn)元、政府采購(gòu)工程支出702.5萬(wàn)元、政府采購(gòu)服務(wù)支出48.7萬(wàn)元。

 （3）國(guó)有資產(chǎn)占用情況。截至2017 年12 月31 日，本部門共有車輛3輛，其中：一般公務(wù)用車3 輛。

第四部分  名詞解釋

基基本支出：為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出，包括人員支出和公用支出。

項(xiàng)項(xiàng)目支出：在基本支出以外為完成相關(guān)行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的各項(xiàng)支出。 

““三公”經(jīng)費(fèi)：通過(guò)財(cái)政撥款資金安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)支出。 

機(jī)機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：各部門的公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。 

第五部分  部門聯(lián)系方式

地地址：永州市冷水灘區(qū)湘江東路36號(hào)，郵編：425000，聯(lián)系人：鄧楚才，聯(lián)系電話：0746-8369553。

永州市財(cái)政局2017年度部門決算公開報(bào)表